——2025年10月29日在丽江市第五届人大常委会第25次会议上

丽江市审计局局长李新梅

市人大常委会主任、各位副主任、各位委员:

2024年8月至2025年7月,市审计局围绕财政预算执行、民生领域资金政策、重大项目投资等共实施了30个审计项目,现将审计工作情况重点汇报如下:

一、市级财政管理审计情况

发现的主要问题:一是预算编制不准确、约束性不强,存在一般公共预算和政府性基金年终决算与年初预算收入数差距在30%以上、支出中部分类级科目调整比率超过20%等问题;二是财政支出管理不规范,存在将上级转移支付资金用于平衡预算、超时限下达上级转移支付资金、市对下转移支付资金提前下达比例不达标、未按规定使用预备费等问题;三是部门预算管理不完善,存在未将部门非财政拨款结转结余资金纳入预算管理的问题。

二、部门预算执行审计情况。对4个市级预算单位进行了审计,发现:一是政策执行不到位,存在部门未完成部分主业目标,扩大专项资金开支范围,土地批而未供,供而未用等问题。二是政府采购不规范,存在采购程序倒置、未严格执行合同条款造成资金损失等问题。三是违反中央八项规定精神,存在违规使用公车和发放课后服务费,制定的接待费标准比市级标准高的问题。

三、重大政策、重点项目及民生资金审计情况

(一)惠农财政补贴资金“一卡通”专项审计调查,发现:一是惠农补贴资金兑付方面,存在惠农资金未兑付、兑付不精准、村干部私存惠农补贴资金等问题。二是项目推进落实方面,因项目验收流于形式,存在退耕还林还草等补贴发放标准不统一、发放面积不实、发放数据不准等问题。

(二)永胜县2021-2023年农机补贴、就业补助和失业保险基金审计,发现存在未按规定及时支付补贴、违规发放补贴、个人套取补贴等问题。

(三)保交楼专项借款审计调查,发现存在专项借款资金未进行专户管理、资金闲置、部分保交楼未能按期交付等问题。

(四)2021-2023年住房公积金管理情况专项审计调查,发现公积金缴存覆盖面低,数据信息质量不高等问题。

(五)2021-2023年全市旅游发展专项资金审计调查,发现:存在文旅企业奖补政策效益不佳、奖补资金未兑现等问题。

(六)宁蒗县2018-2020年泸沽湖生态环境保护治理及2023年永宁镇泸沽湖流域人居环境整治工程专项债券资金审计,发现:一是专项债券资金使用管理不规范,存在资金闲置、拖欠项目工程款、违规使用专项债券资金等问题;二是专项债券项目建设管理粗放,存在项目建设进度滞后、资产未及时登记入账等问题。

(七)丽江市殡葬领域专项审计调查,发现:一是政策执行和项目管理不到位,存在未兑付补助、未落实殡葬服务费用减免、公益性公墓建设项目推进缓慢、公墓使用率不高等问题;二是存在殡葬事业资金被平衡预算和拖欠殡葬服务费用等问题。

四、违纪违法问题线索移送情况

2024年8月至2025年7月,市审计局向相关部门移送问题线索共51件,主要集中在:一是民生领域。存在基层干部侵占私存补贴资金涉嫌侵害群众利益、公职人员和民营企业涉嫌骗取套取补贴资金、行业主管部门和乡镇履职不到位造成国有资源资产损失,以及殡葬服务企业违规收费等问题。二是政府重大项目投资建设方面,存在项目未批先建、虚假招标、违标串标、违法用地等问题。三是领导干部规范用权方面,县属国有企业领导在经营活动中涉嫌失职渎职造成国有资金、国有资产损失浪费,公职人员违规经商办企业等问题。

报告完毕,请予审议。