(二〇二四年七月三日公告)

根据《中华人民共和国审计法》的规定,丽江市审计局于2023年7月—9月,对宁蒗彝族自治县交通运输局负责实施的宁蒗县跑马坪至蝉战河道路改扩建工程进行了竣工决算审计。

一、基本情况

宁蒗县跑马坪至蝉战河道路改扩建工程路线起点在县道跑蝉线下大干河小桥附近,止于蝉战河乡政府驻地。项目于2018年2月22日开工,2020年5月30日完成竣工验收。批复概算总投资5098万元,概算新增投资3338.78万元,实际建成路线全长28.453公里。实际完成投资7515.24万元,其中:建筑安装工程投资7384.48万元,待摊投资130.76万元。

截至2023年6月30日,项目共计到位资金6140.21万元,其中:中央资金3603.09万元,县级资金2337.12万元,上海帮扶资金200万元。项目共计支付资金6140.21万元,其中:建安工程款6003.09万元;待摊工程款137.12万元。

审计结果表明,宁蒗彝族自治县交通运输局在项目建设过程中按照建设管理要求执行了工程监理制和合同管理制。本次审计发现多计工程款、未按规定办理用地审批等行政审批手续、先确定监理单位后补招投标程序、应招标未招标选取设计单位等问题。

二、审计发现的主要问题

(一)工程结算多计工程价款654.81万元。

(二)未按规定办理用地审批手续。

(三)未编制可行性研究报告,未取得可行性研究报告批复。

(四)未编制水土保持方案。

(五)未办理环境影响评价手续。

(六)先确定监理单位,后补招投标程序。

(七)宁蒗县跑马坪至蝉战河道路改扩建工程施工标段投标人涉嫌相互串通投标,涉及金额4226.01万元。

(八)应招标未招标选取设计单位,涉及金额83.03万元。

(九)工程竣工财务决算数据不准确、不完整,涉及金额25万元。

(十)已投入使用资产尚未办理交付使用手续。

(十一)未按规定缴纳合同印花税。

三、审计处理情况及建议

对以上审计查出的问题,丽江市审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告。针对审计发现的问题,提出了审计建议:一是严格执行基本建设审批程序;二是严格项目招标投标管理;三是加强项目建设过程管控;四是积极筹措资金,弥补项目资金缺口。

四、审计发现问题的整改情况