项目（单位）	丽江市教育体育局	项目名称及编号	丽江市2021年—2023年市级体育彩票公益金项目绩效评价 LJSCZJ〔2024〕008
联系人	李疏影	联系电话	18869046593
整改情况	存在问题： (一) 项目管理规范性不足，管理水平不高 1. 项目决策论证不充分，前期工作统筹准备不足。在项目决策论证阶段，市教体局未要求县(区)提交申报书等资料，未进行可行性研究、风险评估、专家论证等，导致部分项目因选址等问题 无法实施。 整改情况：长期整改 从2025年起，县（区）申报市本级体育彩票公益金资助项目均须提交申报书、支出预算和项目绩效资料等，由市教体局组织进行专家论证和风险评估，确保项目具有实际可操作性。 2. 项目预算绩效管理工作不到位。绩效目标未细化量化预期产出和效益，指标设置繁多且未突出重要产出和效益；绩效自评工作需加强，未见自评组织机构痕迹资料，未补充设计个性指标开展自评。 整改情况：长期整改 加强业务人员培训，指导项目实施单位根据项目类型对项目预期产出、效益等进行细化、量化描述；同时根据细化、量化描述的绩效目标设置项目绩效指标，确保绩效指标可量化、可考核，突出重点。 3. 项目监督检查工作不足。实地评价过程中未见与监督检查及问题整改相关的详细痕迹资料，难以证明监督检查及问题整改情况。 整改情况：长期整改 由市教体局根据项目实施进度，不定期对体彩公益金资助项目进行检查，完善检查、整改工作痕迹资料。 4. 项目相关档案资料不规范、完整。部分体育基础设施建设及体育器材购置维修类项目缺少项目验收、移交等资料；全民健身系列活动、青少年体育竟赛训练等项目，普遍将相关资料作为财务记账凭证附件，未单独收集、整理、存档，不利于项目档案的系统性管理和查询。 整改情况：长期整改 制定了《丽江市2021—2023年度体育彩票公益金绩效评价存在问题整改方案》，明确体育场地设施建设类项目，档案资料应包括项目前期手续、招标文件、投标文件、施工合同、施工过程资料、项目验收资料、移交手续等；体育赛事活动及青少年体育竞赛训练类项目，档案资料应包括活动方案或竞赛训练计划、秩序册、活动影像资料、项目总结或效果评估报告、其他相关资料等。 5. 部分项目实施进度未达预期。2021—2023年期间，计 划实施市级体育彩票公益金项目共计160个，截至2024年6月30 日，项目开工(实施)及时率达到82.50%,项目完成及时率为 75.93%,23个项目因资金、项目选址等原因未实施。 整改情况：长期整改 制定了《丽江市2021—2023年度体育彩票公益金绩效评价存在问题整改方案》，明确体育场地设施建设类项目，应当于资金下达之日起6个月内完成建设和验收；建设周期大于6个月的项目，应按照申报材料中的施工进度执行。体育赛事活动及青少年体育竞赛训练类项目，应当于赛事活动或集训结束后10个工作日内完成验收。丽江市教育体育局对下达的资金项目执行情况进行全覆盖监督检查。 6.部分工程验收程序执行不到位，建设管理规范性不足。部分已建成且验收合格篮球场存在划线不标准或未进行划线等情况。 整改情况：长期整改 制定了《丽江市2021—2023年度体育彩票公益金绩效评价存在问题整改方案》，明确验收规范：一是严格执行验收标准。各类体育场地建设标准依照现有国家标准执行，无国家标准的，参照《云南省体育局 云南省财政厅关于印发<七彩云南全民健身基础设施工程实施办法的通知>（云体发〔2016〕16号）执行。二是规范开展验收工作。验收流程应包含：申请验收、组织验收小组、现场检查、出具验收成果；对于验收中发现的问题，必须要求实施单位在规定的时间内进行整改，并重新组织验收。 (二) 项目资金管理粗、精细化不足，资金效益未充分发挥 1. 项目预算执行进度缓慢。本项目2021年—2023年到位资 金6,656.32万元，截至2024年6月30日，实际支出5,097.83 万元，整体预算执行率为76.59%,整体预算执行进度缓慢。 整改情况：长期整改 影响预算执行率的主要因素为县（区）财政困难，部门项目资金被财政统筹。下一步，积极反映项目资金需求的紧迫性，争取财政部门在资金安排上给予优先支持，确保项目资金及时拨付到位。对于因财政库款紧张被统筹的资金，要持续跟进，协调财政部门及时拨付资金。 2. 个别项目资金使用不合理，个别单位项目资金混用，未分项目进行核算等。 整改情况：长期整改 严格按照《彩票公益金管理办法》，加强对项目资金使用的审核和监管，确保资金使用符合规定的用途和范围；加强对项目单位负责人及财务人员的培训，明确其法律责任，强化对体育彩票公益金使用的规范意识；加强对专户资金使用的监管，确保每一笔支出都符合项目预算和规定，并分项目进行核算。 (三) 部分项目实施效益不佳 1. 项目宣传标识不全，标识率较低。通过对实施项目进行梳 理，结合实施内容，应进行标识的项目67个，实际进行标识项目 21个，项目标识率仅为31.34%。 整改情况：长期整改 制定了《丽江市2021—2023年度体育彩票公益金绩效评价存在问题整改方案》，明确严格落实国家体育总局《体育彩票公益金资助项目宣传管理办法》（体规字〔2018〕12号）规定，体育彩票公益金资助的基本建设设施、设备、器材或社会公益活动等，以显著方式标明“彩票公益金资助一中国体育彩票”标识。在项目验收阶段，对未按要求进行标识的项目，不予验收通过。 2. 部分项目后期管理维护方面存在薄弱环节。已移交项目后 期管理维护薄弱，未明确管护主体责任及建立管护措施等，部分篮球场存在清扫保洁不到位、裂缝、积水等状况。 整改情况：长期整改 建立健全体育场地设施管理制度。一是优化设施布局与设计。在进行体育场地设施建设前，充分调研当地人口分布、居民运动喜好和需求等情况，确保场地设施布局合理。二是及时更新和维护体育场地设施，确保设施的安全性和舒适性，针对露天体育场地设施，可增加照明设施设备，延长夜间开放时间，满足社会公众不同时段的运动需求。三是明确管护主体责任、建立健全管护措施等，确保场地设施管好用好。
项目单位负责人（签字）	主管部门意见：               主管部门（盖章）     年 月 日
项目单位（盖章）      年 月 日

 附件：

(丽江市2021年—2023年市级体育彩票公益金项目绩效评价LJSCZJ〔2024〕008)

LJSCZJ〔2024〕008-丽江市2021年-2023年市级体育彩票公益金项目绩效评价报告