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——2025年8月26日在丽江市第五届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

丽江市财政局局长 熊洋

受市人民政府委托,现将经省财政厅审核批复的丽江市2024年市本级地方财政决算(草案)报告如下,请予审议。

一、2024年地方财政决算主要情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。一年来,在市委、市政府的坚强领导下,在市人大和市政协的监督指导下,全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话重要指示精神,严格执行丽江市五届人大四次会议审查批准的预算,按照积极的财政政策要适度加力、提质增效和党政机关习惯过紧日子工作要求,聚焦“三个定位”,开源挖潜促增收,统筹优化保支出,多措并举抓化债,基本民生和重点领域得到较好保障,预算执行总体平稳。根据预算法有关规定,重点报告以下情况:

(一)一般公共预算收支决算情况

市本级一般公共预算收入完成270,341万元,完成预算的99.2%。加上上级补助收入1,222,946万元,上年结余收入13,535万元,调入资金17,015万元,地方政府一般债务收入180,780万元,县(区)上解收入33,536万元,收入总计1,738,153万元。市本级一般公共预算支出完成564,006万元,完成预算的110.6%。加上上解省级支出33,648万元,补助下级支出953,740万元,地方政府一般债务还本支出76,206万元,地方政府一般债务转贷支出95,070万元,支出总计1,722,670万元。收支相抵,结转下年支出15,483万元。收支总计与向丽江市第五届人民代表大会第五次会议报告情况基本一致。

其他需说明报告事项:2024年市本级年初预算安排并使用预备费4,700万元,主要用于防汛抗旱、困难群众救助、疫情防控、应急能力建设等方面。2024年年末市本级预算稳定调节基金和预算周转金余额均为零。调入资金17,015万元构成情况:政府性基金预算调入7,470万元、国有资本经营预算调入3,739万元、其他调入5,806万元。

(二)政府性基金收支决算情况

市本级政府性基金预算收入完成36,438万元,完成预算的64.4%。加上上年结余收入4,638万元,上级补助收入71,831万元,地方政府专项债务收入419,670万元,县(区)上解收入1,759万元,收入总计534,336万元。市本级政府性基金预算支出完成63,626万元,完成预算的83.9%。加上调出资金7,470万元,补助下级支出68,357万元,地方政府专项债务还本支出43,900万元,地方政府专项债务转贷支出341,880万元,上解支出1,669万元,支出总计526,902万元。收支相抵,基金结余7,434万元。

(三)国有资本经营收支决算情况

市本级国有资本经营预算收入完成5,000万元,完成预算的109.4%。加上上级补助收入47万元,收入总计5,047万元。市本级国有资本经营预算支出1,234万元,完成预算的99.2%。加上调出资金3,739万元,补助下级支出74万元,支出总计5,047万元,收支平衡。

(四)社会保险基金收支决算情况

市本级社会保险基金收入完成288,078万元,完成预算的103%。市本级社会保险基金支出完成240,613万元,完成预算的99.1%。当年收支结余47,465万元,年终滚存结余547,774万元。

(五)地方政府债务情况

2024年,市本级新增地方政府债务50,700万元,其中:新增一般债务16,700万元,新增专项债务34,000万元。新增地方政府债务主要用于:职业教育26,400万元,占52.07%;置换存量债务8,000万元,占15.78%;市政基础设施建设、教育、社会保障等16,300万元,占32.15%。市本级偿还地方政府债务本金120,105.55万元,其中安排预算资金偿还7,305.55万元,发行再融资债券偿还112,800万元(再融资一般债券69,010万元,再融资专项债券43,790万元)。市本级支付地方债务利息40,125.82万元,其中支付一般债券利息20,271.60万元,支付专项债券利息19,854.22万元。截止2024年底,市本级政府债务余额1,269,457.2万元(一般债务余额634,917.2万元、专项债务余额634,540万元),市本级政府债务限额1,278,314万元,市本级政府债务余额低于核定限额8,856.8万元。

二、实施积极的财政政策,为全市高质量发展注入新动力

2024年,市政府财政部门认真贯彻落实市委市政府决策部署,严格执行市五届人大四次会议审查批准的预算,强化财政资源统筹,扎实落实积极财政政策,深化财税体制改革,推动全市经济稳中有进。

(一)激发市场主体,培植涵养财源

一是落实好结构性减税降费政策。持续落实全市新增减税降费及退税缓费政策,重点支持科技创新和制造业发展,为新质生产力发展提供有力支撑。二是全力保障有效投资。下达用于项目建设新增专项债券资金项目6个,共10亿元,支持发展职业教育、医疗卫生、市政和产业园区建设等重点领域。下达中央、省预算内基建投资资金51,267万元,用于提升生态保护修复、老旧小区配套及义务教育基础设施建设水平。使用中央增发国债及省级配套资金108,319万元,顺利实施高标准农田、森林防火通道、水利建设项目。三是全力支持民营经济高质量发展。全市设立12,193万元信贷引导资金,零成本解决市场主体续贷难题,有效稳住市场主体发展信心,提升可持续发展能力,累计为885户市场主体提供1015笔“调头”资金992,295万元;设立4,000万元中小微企业贷款风险补偿资金,鼓励金融机构落实敢贷愿贷能贷会贷长效机制,累计提供141笔风险补偿贷款28,630万元,信贷撬动比达7.16倍,有效解决企业续贷和融资难题,助力市场主体持续健康发展。

(二)统筹财政资源,保障重大部署落地见效

一是全力支持世界文化旅游名城建设。强化财政资源统筹,安排景区基础设施建设、运行维护等支出45,108万元,支持丽江古城、玉龙雪山景区环境保护提质增效。完成泸沽湖景区经营权出让,安排泸沽湖经营体制改革、泸沽湖5A级景区创建专项经费47,893万元,做大做强泸沽湖景区产业。安排动车及航线补贴14,285万元,夯实旅游发展支持保障。二是全力支持乡村振兴示范区建设。健全多元化投入格局,支持农业农村优先发展,全市农林水支出完成377,451万元,增长32.4%。落实土地出让收入支农政策,全市土地出让收入用于乡村振兴支出达到4,872万元、占比达9.2%。持续巩固拓展脱贫攻坚成果,财政衔接资金投入总体稳定,全年共支出财政衔接资金73,797万元、支出执行率达到99.97%,持续开展涉农资金统筹整合,整合使用财政涉农资金33,970万元。三是全力支持长江上游重要生态安全屏障建设。守牢生态环保底线,巩固提升污染防治攻坚战成效和生态环境保护水平,全市节能环保支出90,624万元。加大生态环境保护财政资金投入力度,争取上级生态环保专项资金113,244万元,争取中央增发国债资金及省级配套资金60,991万元、安排市级配套资金3,210万元。

(三)改善保障民生,持续增进民生福祉

持续加大民生领域投入,全市民生支出完成1,390,617万元,占一般公共预算支出比重达76.8%,同比增长4.2%。一是落实落细就业优先政策。大力支持稳岗就业,下达就业补助资金13,792万元,扎实抓好高校毕业生、退役军人、农民工、就业困难群体等重点人群就业、职业技能培训工作,缓解就业压力和结构性矛盾。二是突出教育振兴发展。全面贯彻落实义务教育经费保障机制,下达中央、省义务教育经费40,778万元、市、县(区)配套资金2,033万元。下达学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、高等教育各类学生资助资金24,365万元,有效减轻困难家庭教育负担。持续统筹资金补齐教育发展短板,争取中央和省级资金4,637万元,用于新建、改扩建19所公办幼儿园。三是稳步提升社会保障水平。稳步提高医疗保障和社会保障标准,全年共统筹下达困难群众救助资金42,436万元。四是支持提升医疗服务水平。统筹安排各级、各类资金12,746万元,支持重大传染病和慢性病防控,稳步提升基本公共卫生服务经费人均财政补助标准。统筹财力支持医疗能力提升,下达支持公立医院改革和医疗人才培养经费9,115万元,丽江市传染病医院建设顺利推进、市医院荣华院区建成启用,市医院“一院三区”发展格局形成,安排新增专项债券资金7,900万元,推进玉龙县妇幼保健院建设,不断推动医疗卫生事业高质量发展,让群众享有更好的医疗卫生服务。五是支持提升减灾防灾能力建设。争取增发国债资金9,152万元,强化基层应急救援部门自然灾害应急能力提升。全市灾害防治及应急管理支出24,427万元。

(四)着力防范化解重大风险,兜牢兜实安全发展底线

一是兜牢兜实“三保”底线。优先保障“三保”支出,加强“三保”运行监测,及时研判、提示风险,不断压实县(区)主体责任,通过加大对下转移支付、提前专项调度资金等措施,切实担负起市级帮扶(兜底)责任,压实县级“三保”主体责任,指导和帮助县级防范化解财政运行风险。丽江市2024年“三保”支出完成885,964万元,其中:保工资588,038万元、保运转27,889万元、保基本民生270,037万元,“三保”支出保障责任得到较好落实。二是加强政府债务风险管控。统筹发展和安全,落实一揽子化债政策,争取置换债券资金24.8亿元,有效推进存量政府性债务化解,稳妥解决相关国企债务问题,有力降低丽江市债务风险,有效防止风险“爆雷”。严格落实政府一般性债务和专项债务还本付息责任,共偿还政府债券本息39.41亿元(预算安排还本付息16.36亿元、再融资置换还本23.05亿元)。

(五)强化预算管理,不断提升财政质效

一是落细落实过紧日子要求。强化预算约束,严控运行成本、严控“三公”经费、压缩一般公共预算资本性支出,全市压减各项支出37,713万元。二是突出重点开展绩效管理。聚焦政府过紧日子要求,突出问题导向,全覆盖审核年初预算项目绩效目标,并选取涵盖“四本”预算、613个项目、76.67亿元,力求从源头实现“少花钱、多办事”。将重点绩效评价与深入开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治有机结合起来,在全覆盖绩效自评的基础上,组织开展3个部门整体支出绩效评价、15个重点项目支出绩效评价,涉及金额75.62亿元。三是强化财政资源统筹。依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入,全口径纳入政府预算管理,全面整合财政资金,加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹协调与有机衔接,集中投入到市委市政府重大战略和基本民生保障。四是持续推进国库集中支付改革。全面推进国库集中支付改革,夯实财政资金管理基础。依托“公务之家”平台与预算管理一体化系统,深化差旅费管理改革。加强自有资金规范管理,全面清查单位自有资金规模及流向,建立健全纳入预算管理机制,强化动态跟踪监管。五是加大财会监督力度。强化日常监管,聚焦重点领域和关键环节;完善协同机制,加强财政、审计等部门联动,形成监督合力;坚持自查自纠和检查督导同向发力,统筹推进财政监督专项行动、“清源行动”和群众身边不正之风和腐败问题集中整治,找准专项整治突破点,以“小切口”实现“深突破”,进一步严肃财经纪律,提升财政资金使用效能。

过去一年,市政府财政部门认真贯彻落实预算法等规定,自觉接受市人大及其常委会审查监督,落实市人大财经委、市人大常委会预算工委有关审查和分析意见,扎实办理人大代表建议,坚持在监督中进一步加强和改进财政工作,努力让人民群众更加满意。

2024年全市财政总体保持平稳运行、稳中有进,财政改革发展各项工作取得新进展、新成效,为全市经济社会高质量发展提供有力保障。在肯定成绩的同时,财政运行中也存在一些问题需要进一步研究解决:全市一般公共预算收入有一定增收,但难以弥补土地收入大幅减收形成的缺口,全市“三保”支出保持较高水平,乡村振兴、生态环保等重点领域刚性支出不断增长,叠加政府性债务还本付息进入高峰期因素,全市综合财力总体下降,财政收支平衡压力进一步加大。预算管理存在薄弱环节,预算编制不够细化,预算执行约束不够严格,部分资金使用效益有待提升。

下一步,我们将全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神,习近平总书记考察云南重要讲话重要指示精神,认真贯彻落实市委决策部署,严格执行市人大批准的预算,用好用足更加积极的财政政策,全力服务保障世界文化旅游名城、乡村振兴示范区、长江上游重要生态安全屏障建设,助力谱写中国式现代化丽江实践新篇章。一是统筹推进“健康财政”建设。持续支持实体经济发展,支持资源经济、园区经济、口岸经济发展,支持招商引资,着力培育支柱财源和后续财源,推动财政与经济实现良性循环。二是落实“安全财政”要求。足额编制并执行“三保”预算,兜牢“三保”底线,不断建立健全政府债务管理机制,加强债务全流程管控,履行政府债务还本付息职责,严控增量、化解存量,兜牢债务风险底线。严肃财经纪律,规范财经秩序,确保各项财经活动在制度框架内规范运行。狠抓审计整改,建立健全长效机制,强化成果运用。三是践行“发展财政”理念。积极向上争取资金,统筹本级财力,把有限资金投入到现代产业发展建设急需方面。持续支持文化旅游产业、特色农业产业、绿色工业、生物医药产业和新兴产业发展,支持开工建设全局性、基础性、战略性的大项目、好项目。四是坚持“民生财政”原则。坚持尽力而为、量力而行,用心用情解决好人民群众急难愁盼问题,在稳就业,落实好教育、医疗、养老、生育、优抚等方面的补助政策上持续发力,加大民生领域投入。五是狠抓“质效财政”管理。持续深化零基预算改革、国库集中支付、预算管理一体化改革、公务之家改革等重点改革任务,清理规范专项资金设立,着力构建“该保必保、应省尽省、讲求绩效”的预算管理体制,严格落实全面实施预算管理绩效要求,不断提升“事前、事中、事后”全过程预算绩效管理,将财政资金精准投入重要领域和关键环节,真正把财政资金用在保大局、保发展、保民生上,全面提升财政治理效能。

当前,经济形势延续回升向好态势,发展动能持续积累,但内外环境仍复杂多变,需求不足、内生动力待增强等问题尚未根本解决。财政运行在支撑经济回升中,面临收入增长与支出刚性的平衡压力。我们将在市委、市政府的坚强领导和市人大及其常委会的监督支持下,我们将用好用足积极的财政政策,优化资源配置、提升资金效能,持续做好健康财政“五篇文章”,为全市经济持续向好和高质量发展提供坚实财政保障。

以上报告,请予审议。

附件1-丽江市2024年市本级财政决算公开目录20250903044713423

附件2-2024年丽江市财政决算公开表格20250903044636341

附件3-丽江市2024年市本级地方财政决算（草案）20250903044713828

附件4-2024年丽江市市本级“三公”经费情况说明20250903044714327

附件5-2024年财政重点绩效评价结果公开网址20250903044714047

附件6-2024年重点工作解释说明汇总表20250903044714156

附件7-2024年预算绩效管理工作开展情况20250903044714281

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