——2025年8月26日在丽江市第五届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

丽江市财政局局长 熊洋

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现将丽江市2025年市本级财政专项预算调整方案(草案)报告如下。

一、新增地方政府债务情况

(一)新增地方政府债务额度情况

2025年省财政厅共下达我市新增地方政府债务额度256,697万元,其中:一般债务额度30,197万元(其中一般债券额度21,000万元、外国政府及国际金融组织借款9,197万元)、专项债务额度226,500万元。

(二)新增地方政府债务额度安排建议

1.安排原则。一是坚持服务大局原则。把讲政治放在首位,注重以“政”领“财”,紧紧围绕全市重大决策部署和“三个定位”目标任务,向稳市场主体和保就业效益明显的重点领域、重点项目倾斜,集中财力办大事,不折不扣推动重大战略、重点改革和重要政策落实落地。二是坚持风险防控原则。强化政府债务管理,坚持统筹发展和安全,既要发挥好债券资金促进经济社会持续健康发展的积极作用,也要注重财政可持续,有效推进置换存量债务和解决政府拖欠企业账款化解工作,稳妥防范化解政府债务风险。三是坚持项目导向原则。在统筹兼顾各领域资金需求矛盾的基础上,一般债券资金全部用于支持无收益的公益性资本支出。新增专项债券资金中,用于项目建设资金优先考虑收益融资能自求平衡、前期工作准备较为充分、储备质量较高、能够尽快拉动有效投资的项目,充分调动各地加强项目储备的积极性;用于化债资金全面统筹考虑各领域、各地区债务总量、结构、化债工作推进情况分配资金额度、精准确定支持领域和项目,最大限度发挥资金使用效益,全力支持债务风险防范。

2.新增一般债务额度安排情况。一是一般债券额度21,000万元安排市本级一般公共预算支出,用于保障市委、市政府确定的重点支出;二是外国政府及国际金融组织借款9,197万元转贷县级(永胜县5697万元、华坪县3500万元),支持县级基础设施补短板项目建设。

3.新增专项债务额度安排情况。新增专项债务额度226,500万元:一是安排市本级29,902万元,用于置换存量债务和解决政府拖欠企业账款;二是转贷县(区)新增专项债务额度安排196,598万元,支持县(区)重点项目建设、置换存量债务和解决政府拖欠企业账款。

二、市本级财政专项预算调整情况

(一)2025年市本级一般公共预算调整情况

本次专项调整后,收入方面,市本级一般公共预算“地方政府一般债券转贷收入”增加30,197万元,同时,鉴于2025年以来国有土地使用权收入不及预期(1-6月完成收入1721万元,仅为年初预算的4.1%),建议调减市本级一般公共预算“从政府性基金预算调入一般公共预算资金”科目预算19,648万元,收入净调增10,549万元;支出方面,新增市本级一般公共预算线上支出1,352万元(一般债券资金安排市本级支出21,000万元,收回年初预算安排对应项目预算19,648万元)、新增债务转贷支出9,197万元,支出净调增10,549万元。收支总计从年初预算的1,787,605万元调整为1,798,154万元,收支平衡。

(二)2025年市本级政府性基金预算调整情况

本次专项调整后,市本级政府性基金预算收入方面:“地方政府专项债务收入”科目预算增加226,500万元,“国有土地使用权出让收入”调减19,648万元,收入净增加206,852万元。支出方面:市本级政府性基金预算支出增加226,500万元,具体为:新增市本级政府性基金预算支出29,902万元,新增专项债务转贷支出196,598万元;同时调减“调出资金”19,648万元,支出净增加206,852万元。收支总计从年初预算的388,839万元调整为595,691万元,收支平衡。

三、地方政府债务限额、余额情况

(一)地方政府债务限额情况

经市人大常委会批准的2024年全市地方政府债务限额458.61亿元(一般债务158.36亿元,专项债务300.25亿元)。2025年1-7月云省财政厅下达新增债务额度25.67亿元(一般债务3.02亿元,专项债务22.65亿元)。截至7月,2025年全市地方政府债务限额为484.28亿元(一般债务161.38亿元,专项债务322.9亿元)。

(二)限额调整情况

2024年经省人民政府同意调整宁蒗县拉大高速专项债券资金14亿元,用于古城区机场三期改扩建项目5亿元、玉维高速9亿元,相关调整情况已在2024年专项预算调整向市人大报告。因2024年只收回拉大高速专项债券资金4亿元,调整至机场项目4亿元,还有10亿元未实际完成调整,为确保各县区债务余额不超限额,未对10亿元限额进行调整。现已收回宁蒗县专项债券额度10亿元,并将1亿元转贷至古城区、9亿元转贷至玉龙县,限额对应调整。调整后,宁蒗县限额减少10亿元,古城区限额增加1亿元,玉龙县限额增加9亿元。调整后,宁蒗县债务限额85.04亿元、古城区债务限额76.59亿元、玉龙县债务限额65.66亿元。

(三)地方政府债务余额情况

2024年末全市地方政府债务余额453.03亿元(一般债务余额153.92亿元,专项债务余额299.11亿元),2025年地方政府预算安排偿还法定债务本金4.8亿元,全市政府债务余额448.23亿元(一般债务余额151.76亿元,专项债务余额296.47亿元)。加上此次发行新增政府债务额度24.75亿元(一般债务余额2.1亿元,专项债务余额22.65亿元)和外债提款0.04亿元后,全市地方政府债务余额为473.02亿元(一般债务余额153.89亿元,专项债务余额319.13亿元),其中市本级余额130.25亿元(一般债务余额64.37亿元,专项债务余额65.88亿元)。全市及市本级债务余额均未超过债务限额。

下一步,市政府财政部门将进一步加强债券资金使用管理,切实发挥资金使用效益,支持有力推进置换存量债务和解决政府拖欠企业账款,稳妥防范化解政府债务风险;同时,督促县(区)政府和主管部门合力加快项目建设进度,推动项目尽快开工建设形成实物工作量,确保用于债券项目建设资金早投入、早见效,充分发挥对补短板、惠民生、稳投资、促发展的积极拉动作用。强化政府性债务偿债意识,指导督促各县(区)、部门按要求将专项债券项目收入缴入同级国库并纳入预算管理,落实偿债资金来源,严格履行偿债主体责任,确保政府性债务本息按期偿还,切实维护政府信誉。同时,加强债券资金监管,对审计监督等发现违规使用债券资金问题,及时督促有关部门认真整改落实,进一步提高债券资金使用效益。

以上报告,请予审议。

附件-丽江市2025年市本级财政专项预算调整方案（草案）