——2025年8月26日在丽江市第五届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

丽江市财政局局长 熊洋

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现将丽江市2025年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。

一、上半年地方财政运行总体情况

2025年,全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会、习近平总书记考察云南重要讲话精神,全面落实中央、省委经济工作会议、省委十一届八次全会和市委五届八次全会精神,坚持稳中求进工作总基调,严格执行市人大五届五次会议审查批准的预算,认真落实更加积极的财政政策,着力推进健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政建设,不断提升财政管理水平,全力服务保障全市高质量发展。上半年财政预算执行情况总体较好。

(一)地方一般公共预算执行情况

上半年,全市一般公共预算收入完成292,792万元,为年初预算的49.2%,同比增收72,509万元,增长32.9%,其中:税收收入完成129,075万元,增长12.7%,占一般公共预算收入的44.1%;非税收入完成163,717万元,增长54.8%,占一般公共预算收入的55.9%。市本级一般公共预算收入完成150,234万元,为年初预算的52.9%,同比增收51,237万元,增长51.8%。

上半年,全市一般公共预算支出完成875,595万元,为年初预算的47.7%,同比增支36,947万元,增长4.4%。市本级一般公共预算支出246,211万元,同比增支25,906万元,增长11.8%。

(二)政府性基金预算执行情况

上半年,全市政府性基金预算收入完成40,739万元,为年初预算的17.4%,同比增收2,637万元,增长6.9%。市本级政府性基金预算收入完成12,066万元,为年初预算的17.1%,同比增收1,955万元,增长19.3%。

上半年,全市政府性基金预算支出完成92,150万元,为年初预算的34.1%,同比增支14,567万元,增长18.8%。市本级政府性基金预算支出完成15,771万元,为年初预算的38.4%,同比增支3,739万元,增长31.1%。

(三)国有资本经营预算执行情况

上半年,全市国有资本经营预算收入完成2,943万元,为年初预算的147.2%,同比增收680万元,增长30%。市本级国有资本经营预算收入完成2,943万元,为年初预算的147.2%,同比增收680万元,增长30%。

上半年,全市国有资本经营预算支出完成44万元,为年初预算的8%,下降25.4%。市本级国有资本经营预算支出23万元,为年初预算的5.6%,增长9.5%;县(区)级支出21万元,下降44.7%。

(四)社会保险基金预算执行情况

上半年,全市社会保险基金收入完成168,028万元,为年初预算的42.6%,同比增收22,398万元,增长15.4%。市本级社会保险基金收入完成117,748万元,为年初预算的40.1%,同比增收23,327万元,增长24.7%。

上半年,全市社会保险基金支出完成177,645万元,为年初预算的49.8%,同比增支13,505万元,增长8.2%。市本级社会保险基金支出完成126,810万元,为年初预算的50.1%,同比增支8,381万元,增长7.1%。

二、上半年财政运行主要特点

(一)财政资源统筹成效显著,“四本”预算收入均实现增长。一是同向发力,一般公共预算保持高速增长。全市各级各部门强化财政资源统筹,着力挖掘财政增收潜力,上半年,市本级入库泸沽湖经营权出让收入71,429万元、华坪县、玉龙县分别完成林权转让收入16,148万元、8,016万元,带动国有资源资产使用收入较上年同期增长119%,全市非税收入同比增收57,958万元、增长54.8%,拉动一般公共预算收入增长26.3个百分点。着力强化税收清欠工作,宁蒗西香高速项目、各县区光伏项目税收入库拉动耕地占用税完成14,748万元,同比增收11,201万元,增长316%;顺利推进水资源费改税工作,上半年水资源税入库7408万元,拉动税收增长6.5个百分点。上半年,全市一般公共预算收入同比增长32.9%,增幅居全省州市第1位。二是持续用力,政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收入实现增长。财政部门与收入执收管理部门不断加强政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算收入管理机制建设,采取有力措施强化收入组织管理,确保土地出让、彩票公益金、专项债券收益、国有企业经营收益、社会保险等收入应收尽收、及时足额入库,政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算收入分别同比增收6.9%、30%、15.4%。三是协同合力,上级转移支付收入同比增长。各部门加强与上级归口部门常态化汇报衔接,主动对接丽江发展需求与国家战略、省级规划的契合点,重点围绕“三大经济”、基础设施补短板、生态保护等领域,强化项目储备、资金申报,最大限度争取中央和省级在资金、政策和项目上给予支持,1-6月,全市争取到位一般公共预算上级转移支付106.66亿元,增长2.4%。

(二)财政支出责任有效落实,有力服务保障全市高质量发展。一是着力落实积极财政政策,一般公共预算支出保持增长。持续支持产业发展,科技、资源勘探工业信息、商业服务业领域支出分别同比增长88.7%、14.2%、41.2%;支持基础设施建设,城乡社区、交通运输领域支出分别同比增长24.3%、31.7%。1-6月全市一般公共预算支出同比增长4.4%,增幅居全省州市第3位。二是尽力而为持续改善民生,民生支出得到有效保障。上半年一般公共预算教育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保支出分别同比增长11.7%、4%、23.8%、23.2%。1-6月全市民生支出完成63.1亿元、占一般公共预算支出的72.1%。

(三)稳妥推进风险防范,财政总体运行平稳。一是全力防范政府债务风险。制定印发《丽江市2025年地方债务风险防范化解方案》,压实各县(区)、各部门偿债主体责任。建立健全专项债券项目全生命周期跟踪问效机制,积极推进专项债券项目穿透式监测系统建设。扎实开展防范债务风险领域专项整治,严肃查处违法违规举债行为。严格落实还本付息责任,督促各县(区)和市级有关部门按时足额汇缴还本付息资金。积极向上争取化债资金支持,化解存量政府债务,降低债务风险,上半年争取到位债券资金28.17亿元。1-6月,全市政府债务还本付息支出36.02亿元(债务还本支出29.11亿元,债务付息支出6.91亿元),未出现拖欠违约情况。二是全力兜牢“三保”底线。全面梳理“三保”政策库,严格按照政策规定的保障范围和标准足额编列“三保”预算;坚持“三保”支出在预算编制、执行中的优先顺序,强化运行监测,加大对下转移支付,科学调度财政库款,支持县级兜牢“三保”底线。上半年,全市“三保”支出51.81亿元,完成年初预算数的54.3%,超序时进度4.3个百分点。

上半年预算执行总体较好,但也存在一些问题:一般公共预算收支均实现增长、全省州市横向比较增幅排名靠前,但收支预算执行进度分别为49.2%、47.7%,均低于序时进度(50%);增值税、城市维护建设税同比下降,一定程度反映税源建设仍需加强;资源资产盘活收益集中在上半年入库、古城维护费收入下滑,下半年收入任务完成压力较大;“三保”支出需求增长、债务还本付息大幅增长(同比增长56%),各级财政平衡压力较大、财政运行存在风险。我们将高度重视这些问题,并采取积极措施予以解决,全力执行好市人大审核批准的预算。

三、下半年工作重点

(一)聚焦生财有道,深挖财力来源。一是强化财源培植。全面贯彻市委市政府安排部署,进一步强化财政资金统筹,持续支持实体经济发展、支持重点项目建设、支持招商引资,支持发展壮大“三大经济”,以产业、经济发展带动财源建设,着力培育支柱财源和后续财源,推动财政与经济实现良性循环。二是加强收入组织管理。紧盯重点行业、重点税源、重点领域,建立动态税收监测机制,加强与企业对接,强化税收数据分析,加大税务稽查征管、欠税清缴力度,严厉打击偷逃税行为,确保应收尽收;进一步盘活财政资源,深挖非税收入增收潜力,强化玉龙雪山门票收入、古城维护费等非税收入执收管理,依法依规收缴非税收入,确保颗粒归仓。

(二)聚焦管财有方,强化预算质效管理。一是聚焦重点领域保障,加快支出进度。紧扣全市重大项目目标任务,压实部门支出主体责任,积极推动专项债券项目、中央、省预算内资金项目、超长期国债项目建设进度,跟踪资金使用情况,避免资金沉淀闲置,全面提升重点项目资金拨付效率和使用效能。二是突出民生优先导向,持续加大投入力度。坚持尽力而为、量力而行原则,围绕“幼有所育、学有所教、病有所医、老有所养、住有所居”民生目标,强化资金保障,稳定提升民生支出占比,优先保障普惠性、基础性民生项目,增强群众获得感。三是坚持厉行节约原则,从严压减一般性支出。牢固树立“过紧日子”思想,严格落实厉行节约要求,持续压减一般性支出,大力压减非急需资本性支出,开展市本级预算单位过紧日子评估,持续推进节约型机关建设,确保厉行节约、过紧日子理念贯穿财政资金使用全流程。四是强化绩效管理和财政监督。持续开展部门整体绩效评价、重点项目绩效评价,加强绩效运行监控,强化绩效管理结果运用。深入推进财政资金监管“清源行动”,“点线面”多维发力,“查改建”同步推进,力求以财政资金监管“小切口”推动行业管理大整治,进一步严肃财经纪律,有效发挥财政资金管理质效。

(三)聚焦聚财有力,强化资金项目争取。始终坚持高质量发展为第一要务,把大项目建设作为培植财源、推动我市经济发展的重点,整合项目力量,全力推进项目,尽快形成实物工作量。紧扣上级政策支持方向和重点领域,提前储备项目,精准谋划项目,加强部门间沟通协调,争取超长期国债、大型设备更新和消费品的以旧换新项目支持,积极开工建设一批全局性、基础性、战略性的大项目、好项目,积极培育新的经济增长点。

(四)聚焦护财有盾,防范财政运行风险。坚持底线思维,统筹发展和安全、当前和长远,把防风险摆在更加突出的位置,积极防范和化解财政运行风险,牢牢守住不发生系统性风险底线。一是着力防范“三保”风险。积极盘活财政存量资金,强化资金管理,做好库款保障。根据支出需求,科学调度库款资金,合理控制库款规模和保障水平,强化“三保”支出优先顺序,切实保障“三保”支出需求。落实支出管控、库款调度、风险化解、应急帮扶、舆情应对等主体责任,强化动态监测,守好“三保”底线。二是加强政府债务管理。增强政府性债务偿债意识,督促各级各部门落实主体责任,统筹各类化债资源,增强市、县化债能力,严格落实既定化债举措,积极稳妥化解存量债务。建立健全政府举债融资机制,严格执行市人大常委会批准的新增政府债务限额分配方案,进一步加强政府举债融资源头管控。加强部门间信息共享和协同监管,保持高压监管态势,严肃查处违法违规举债行为。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,经济发展进入新常态,财政形势更加复杂严峻。我们将在市委、市政府的坚强领导和市人大及其常委会的监督支持下,知重负重、敢为善为,勠力同心、勇毅前行,不断战胜前进中的各种艰难险阻,确保财政经济稳健运行,为全市经济社会高质量发展贡献财政力量!

以上报告,请予审议。

附件：附件-丽江市2025年上半年财政预算执行情况表