关于丽江市2024年市本级财政预算调整方案(草案)的报告

——2024年10月24日在丽江市第五届人民代表大会

常务委员会第十八次会议上

丽江市财政局局长 杜云林

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托,现将丽江市2024年市本级财政预算调整方案(草案)报告如下,请予审议。

一、预算调整的背景和原因

今年以来,在市委、市政府的正确领导下,全市各级财政部门坚持稳中求进工作总基调,以推动高质量发展为主题,继续实施积极的财政政策,通过狠抓收入管理、强化预算约束、优化财政资源配置、规范支出管理等措施,进一步优化财政支出结构,兜牢兜实基层“三保”底线,防范化解债务风险,助力全市经济社会高质量发展。在执行过程中,由于省级转贷地方政府新增专项债务57,000万元;出让泸沽湖经营权收入85,000万元;根据目前收入情况及对全年收入的预测,2024年年初预算调入资金难以实现预期目标;落实市委、市政府关于新增重点支出安排的决策部署等原因,故本次需对市本级一般公共预算及政府性基金预算收支进行调整。

二、市本级财政预算调整情况

(一)市本级一般公共预算调整情况

年初预算安排一般公共预算收入187,486万元,本次调增85,000万元(国有资源(资产)有偿使用收入增加85,000万元),调整后一般公共预算收入为272,486万元。年初预算安排调入资金45,300万元,经专项预算调整后为29,117万元,本次调减8,004万元,调整后调入资金为21,113万元。年初预算安排上年结余收入13,874万元,根据省与市最终结算情况本次调减上年结余收入339万元,调整后上年结余收入为13,535万元。年初预算安排一般公共预算支出438,275万元,经专项预算调整后为438,792万元,本次调增71,270万元,调整后一般公共预算支出为510,062万元。年初预算安排补助下级支出1,073,761万元,本次调减7,076万元,调整后补助下级支出为1,066,685万元。年初预算未安排年终结转,本次调增12,799万元,调整后年终结转为12,799万元。年初预算安排地方政府一般债务还本支出71,300万元,根据财政总会计改革及省财政厅规范对政府主权外贷还本付息业务的管理要求,本次根据实际外债还本支出情况调增3万元,调整后地方政府一般债务还本支出为71,303万元。年初预算安排上年结转对应安排支出13,874万元,本次调减339万元,调整后上年结转对应安排支为13,535万元。

调整后的收支平衡情况是:一般公共预算收入272,486万元,上级各项补助收入1,286,640万元,下级上解收入33,449万元,调入资金21,113万元,地方政府一般债务收入165,480万元,上年结转13,535万元,收入总计1,792,703万元。一般公共预算支出510,062万元,补助下级支出1,066,685万元,上解上级支出33,649万元,地方政府一般债务还本支出71,303万元,地方政府一般债务转贷支出84,670万元,年终结转12,799万元,上年结转对应安排支出13,535万元,支出总计1,792,703万元。收支平衡。

(二)市本级政府性基金预算调整情况

年初预算安排地方政府专项债务收入86,670万元,经专项预算调整后为170,670万元,本次调增57,000万元,调整后地方政府专项债务收入227,670万元。年初预算安排政府性基金支出41,843万元,经专项预算调整后为51,843万元,本次调增24,000万元,其中:用于职教园区项目建设16,000万元、用于化解市本级政府债务8,000万元,调整后政府性基金支出为75,843万元。

年初预算安排地方政府专项债务转贷支出85,680万元,经专项预算调整后为159,680万元,本次调增33,000万元,调整后地方政府专项债务转贷支出192,680万元。

调整后的收支平衡情况是:政府性基金预算收入56,551万元,地方政府专项债务收入227,670万元,上级补助收入25,655万元,上解收入4,339万元,上年结余收入8,756万元,收入总计322,971万元。政府性基金预算支出75,843万元,补助下级支出28,854万元,上解支出4,340万元,调出资金20,154万元,地方政府专项债务转贷支出192,680万元,地方政府专项债务还本支出1,100万元,支出总计322,971万元,收支平衡。

(三)市本级一般公共预算重点支出调整情况

年度执行过程中,为积极贯彻落实市委、市政府的重要决策部署,市本级根据实际情况对部分支出进行了调整。对于年初预算已安排,但在执行过程中发生变化已无需执行、短期内不具备执行条件或按建设进度等情况可延后的项目进行调减,共计调减金沙江干热河谷(滇西)生态保护与修复项目经费、滇西北水源涵养与生物多样性保护补助资金、智慧城市古城区试点建设项目经费等26,874万元。新增部分支出91,068万元(泸沽湖景区公司注册资本金、滇中引水、雪山景区建设等资金)。

三、新增地方政府债务情况

(一)新增地方政府债务额度情况

2024年省财政厅共下达我市新增地方政府债务额度162,650万元,其中:一般债务额度21,650万元(含外债2,650万元)、专项债务额度141,000万元(含补充政府性基金财力41,000万元、其他自平衡专项债券16,000万元)。本次预算调整涉及全市新增专项债务额度57,000万元(含补充政府性基金财力41,000万元、其他自平衡专项债券16,000万元);市本级新增专项债务额度24,000万元(含补充政府性基金财力8,000万元、其他自平衡专项债券16,000万元)。

(二)新增专项债务额度安排情况

一是安排市本级24,000万元,其中:职教园区建设项目16,000万元、用于化解市本级政府债务8,000万元。二是转贷县(区)专项债务额度33,000万元,其中:古城区1,000万元、玉龙县2,500万元、永胜县9,500万元、华坪县12,000万元、宁蒗县8,000万元。

四、地方政府债务限额和余额情况

2023年末全市地方政府债务余额419.34亿元(一般债务余额152.51亿元、专项债务余额266.83亿元),根据省财政厅要求调减外债余额0.67亿元(一般债务0.63亿元、专项债务0.04亿元)、一般债务中外债提款0.26亿元、2024年地方政府预算安排还本2.61亿元(一般债务1.64亿元、专项债务0.97亿元)后,再加上此次新增政府债务额度16亿元(一般债务1.9亿元、专项债务14.1亿元),全市地方政府债务余额为432.32亿元(一般债务余额152.4亿元、专项债务余额279.92亿元),其中市本级余额120.57亿元(一般债务余额63亿元、专项债务余额57.57亿元)。丽江市第五届人民代表大会第四次会议批准我市2023年地方政府债务限额423.35亿元(一般债务156亿元、专项债务267.35亿元),其中:市本级2023年地方政府债务限额118.37亿元(一般债务62.56亿元、专项债务55.81亿元),加上2024年省财政厅下达新增债务额度16.27亿元(一般债务2.17亿元,专项债务14.1亿元),全市及市本级债务余额均未超过债务限额。

本次预算调整方案经批准后,全市各级财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的二十大、二十届三中全会精神,在市委、市政府的坚强领导下,筑牢“过紧日子”思想,持续深化预算改革,不断改进预算管理,硬化预算约束,全面提升预算管理水平。一是加强预算编制管理。深化零基预算改革,取消所有支出基数,并按照轻重缓急的原则进行项目排序,优先保障重点支出;实施事前绩效评估,从编制2025年预算开始,对所有专项资金立项必要性、实施方案可行性、绩效目标合理性、投入经济性、筹资合规性等多个方面进行事前绩效评估。二是强化预算执行约束。下一步将严格执行市人大批复的预算调整方案,科学统筹财政资金,推进项目落实,加快支出进度,确保年内形成有效支出,全力保障全市重大项目和民生支出,把有限的资金用在刀刃上,切实增强财政保障能力。三是严格落实过紧日子要求。进一步完善过紧日子制度机制,将“过紧日子”的要求贯穿预算管理全过程,严格控制一般性支出,强化“三公”经费管理,从紧安排非刚性、非重点项目支出,腾出更多财政资源用于推动高质量发展、增进民生福祉。四是加大财会监督力度。履行财会监督主责,突出监督重点,强化重大财税政策、市委市政府决策部署落实情况监督。对监督发现的问题严格追责,让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

以上报告,请予审议。

附件:丽江市2024年市本级财政预算调整方案(草案)