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关于丽江市2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案的报告
丽江政务网  www.lijiang.gov.cn 发布时间: 2016-03-24 10:48:41 来源: 丽江市财政局信息公开网站

关于丽江市2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案的报告(书面)

—2016年3月2日在丽江市第三届人民代表大会第四次会议上

丽江市财政局

各位代表:

受市人民政府委托,现将丽江市2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案提请市第三届人民代表大会第四次会议审查,并请市政协委员提出意见。

一、2015年地方财政预算执行情况

2015年,在市委、市政府的正确领导下,在市人大及其常委会的监督下,全市各级财税部门深入学习贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神,紧紧围绕市委、市政府的决策部署,积极主动适应经济发展新常态,认真贯彻落实新《预算法》,深化财税体制改革,全力稳增长、调结构、促改革、惠民生,预算执行总体良好,有力促进了全市经济社会平稳持续发展。

(一)一般公共预算执行情况

2015年全市一般公共预算收入完成477,693万元,为年初预算的98.8%,比上年决算数增加16,992万元,增长3.7%。其中:税收收入完成236,319万元,比上年决算数下降7.1%;非税收入完成241,374万元,比上年决算数增长17%。全市一般公共预算支出完成1,440,421万元,为年初预算的107.1%,比上年决算数增支160,127万元,增长12.5%。

全市一般公共预算收支平衡情况是:一般公共预算收入477,693万元,省级各项补助收入824,366万元,上年结余收入 6,983万元,调入资金92,105万元,地方政府债券收入54,000万元,收入总计1,455,147万元;一般公共预算支出1,440,421万元,上解省级支出9,658万元,安排预算稳定调节基金1,590万元。收支相抵,年终滚存结余3,478万元。

2015年,全市一般公共预算收入没有完成年初人代会确定增长5%的目标任务,主要原因:一是在年初确定收入预算目标时,虽已考虑全市财政收入增幅回落的不利因素,但在年度执行中,以资源型为主的产业结构在宏观经济下行压力下税源支撑弱化,拉动财税收入增长力不足。二是随着金沙江流域水电站的全部投产发电,耕地占用税同比减收达25,664万元。三是房地产市场持续低迷,商品房销售额明显下滑,与之相关的房地产营业税、企业所得税、耕地占用税、契税等收入回落较多。在收入增幅放缓的艰难情况下,全市财税部门勇于正视困难,积极主动作为,依法征收、应收尽收、强力清欠,千方百计狠抓收入;同时,想方设法争取中央和省级支持,在上级转移支付的有力支撑下,一般公共预算支出超额完成了年初确定的5%增长目标。

2015年,市本级一般公共预算收入完成179,518万元,为年初预算的100.2%,比上年决算数增加22,408万元,增长14.3%;市本级一般公共预算支出完成301,914万元,为年初预算的89.3%,为调整预算数的102.1%,比上年决算数增支3,519万元,增长1.2%。

市本级一般公共预算收支平衡情况是:一般公共预算收入 179,518万元,省级各项补助收入108,022万元,下级上解收入 3,689万元,上年结余收入4,701万元,调入资金23,105万元,地方政府债券收入27,000万元,收入总计346,035万元;一般公共预算支出301,914元,补助下级支出39,129万元,上解省级支出3,100万元,安排预算稳定调节基金298万元。收支相抵,年终滚存结余1,594万元。

市本级预备费使用情况是:年初预算安排5,300万元,实际支出5,300万元,主要用于:华坪县“9.15”洪灾抢险应急救灾资金400万元、华坪县“9.15”特大暴雨洪涝灾害恢复重建资金1,032万元、玉龙县“10.29”地震应急救灾经费300万元、玉龙县抗旱资金50万元、永胜县抗旱资金50万元、市级预算单位人员津补贴提标补助资金2,307万元、市消防支队地震救援分队车辆装备建设经费250万元、文海水库工程建设市级配套资金911万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2015年,全市政府性基金预算收入完成33,837万元,为年初预算的51.8%,比上年决算数减少71,381万元,下降67.8 %。基金预算支出完成66,384万元,为年初预算的70.7%,比上年决算数减少81,383万元,下降55.1%。政府性基金收支降幅较大的原因主要是国有土地使用权出让收入比上年大幅下降,对应安排的支出相应减少。

全市政府性基金预算平衡情况是:基金预算收入33,837万元,上年结余收入9,121万元,省级补助收入45,756万元,收入总计88,714万元;基金预算支出66,384万元,调出资金9,858万元,上解支出600万元,收支相抵,基金结余11,872万元。

2015年,市本级政府性基金预算收入完成6,247万元,为年初预算的41.9%,比上年决算数减少27,507万元,下降81.5%;基金预算支出完成10,756万元,为年初预算的55%,比上年决算数减少39,167 万元,下降78.5%。

市本级政府性基金预算平衡情况是:基金预算收入6,247万元,上年结余收入2,984万元,省级补助收入8,632万元,下级上解收入192万元,收入总计18,055万元;基金预算支出10,756万元,调出资金1,139万元。收支相抵,市本级基金结余6,160万元。

(三)国有资本经营预算执行情况

2015年,全市国有资本经营预算收入完成1,044万元,为年初预算的46.4%,比上年决算数减少1,702万元,下降62%。主要原因:一是2015年将印象丽江国有股权收益5,039万元转列为一般公共预算收入,转列金额比上年增加2,834万元,增长128.5%。二是2014年清缴入库的以前年度专户结余500万元为一次性收入,具有不可比因素;全市国有资本经营预算支出完成323万元,为年初预算的129.7%,比上年决算数减少2,205万元,下降87.2%。主要原因是随着收入的减少,且按市政府关于整合产业发展资金要求,原从国有资本经营预算安排的新型工业化发展专项资金1,000万元和非公经济发展专项资金1,000万元不再安排。

全市国有资本经营预算平衡情况是:国有资本经营预算收入1,044万元,上年结余收入253万元,收入总计1,297万元;国有资本经营预算支出323万元,调出资金974万元。收支平衡。

2015年,市本级国有资本经营预算收入完成1,044万元,为年初预算的46.4%,比上年决算数下降62%;市本级国有资本经营预算支出完成264万元,为年初预算的106%,比上年决算数下降54.4%。

市本级国有资本经营预算平衡情况是:国有资本经营预算收入1,044万元,上年结余收入253万元,收入总计1,297万元;国有资本经营预算支出264万元,补助下级支出59万元,调出资金974万元。收支平衡。

(四)社会保险基金预算执行情况

2015年,全市社会保险基金收入完成172,674万元,为年初预算的98.9%,比上年决算数增加18,817 万元,增长12.2 %。全市社会保险基金支出完成149,476万元,为年初预算的103.4%,比上年决算数增加13,096万元,增长9.6%。当年收支结余23,198万元,年末滚存结余197,274万元。

2015年,市本级社会保险基金收入完成38,322万元,为年初预算的91.5%,比上年决算数增加3,356万元,增长9.6%。市本级社会保险基金支出完成27,357万元,为年初预算的99.8%比上年决算数增加2,246万元,增长8.9%。当年收支结余 10,965万元,年终滚存结余104,683万元。

以上均为快报数,省财政厅批复我市2015年财政决算后,部分数据还会有所变化,届时再向市人大常委会报告变化情况。

二、2015年全市财政工作

(一)多措并举,财政收入在困难中实现增长

随着经济下行压力进一步加大,房地产持续低迷和金沙江流域水电站相关税费的减收,2015年全市财政收入组织面临前所未有的压力,增长困难重重。为保增长,全市财税部门不断丰富发展财政工作思路和举措,财政收入在困难中实现了增长。一是依法组织税收收入。坚持税收法定原则,着力加强纳税服务、强化纳税评估和税务稽查,充分利用财税库银横向联网、税收征收管理信息系统等科技手段,加大欠税清缴力度,防止税收“跑、冒、滴、漏”,确保税收及时足额入库。二是规范非税收入管理。贯彻落实国家和省非税收入管理各项规定,落实部分行政事业性收费减免政策。加快非税收入征缴信息化建设,发挥财政票据的源头控管作用。加大稽查力度,加强部门欠缴收入清理,加大国有资产(资源)处置收入欠款清收,确保非税收入依法依规及时足额征缴入库。三是全力争取中央和省级支持。把市直各部门向上争取资金纳入政府工作目标考核的重要内容。全年上级补助收入824,366万元,比上年增长6.9%; 省级下达转贷存量债务置换资金20.1亿元,妥善置换存量政府性债务;新增地方政府债券5.4亿元,比上年增长64%,为重点建设项目提供资金保障。在财政收入步入中低速增长新常态下,超额完成了支出目标任务,全市财政保障能力进一步增强。四是规范落实税收优惠政策。根据中央和省级要求,按照统一税制、公平税负、促进公平的原则,认真清理规范税收优惠政策。同时坚决落实中央西部大开发、结构性减税等各项税收优惠政策。五是积极涵养培育税源。在认真抓好各级稳增长各项政策措施落实工作的基础上,市级财政安排20,000万元信贷引导基金、10,000万元贴息资金,撬动更多金融资本投入,全力解决中小企业担保难、融资难的问题,积极扶持产业发展、着力培育产业,切实增强发展内生动力。

(二)完善机制,民生支出政策保障有力

2015年,全市民生资金投入1,089,621万元,占公共财政预算支出的75.6%。一是支持机关事业单位调整工资及养老保险改革政策落实。积极筹措资金,及时足额兑现在职人员增发的工资和津贴补贴、职业年金补助个人4%部分和当年退休人员单位缴纳的8%部分,以及已退休人员的退休待遇;稳步推进机关事业单位养老保险制度改革工作。二是支持教育持续发展。全市教育支出完成209,663万元,比上年增加11,137万元,增长5.6%。积极筹措义务教育保障经费17,969万元,对全市义务教育阶段所有学生免除学杂费并免费提供国家课程教科书,对65,785名家庭经济困难寄宿学生给予生活费补助,保障农村中小学公用经费生均补助标准稳步提高;统筹安排资金20,691万元,支持全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件;筹措资金8,598万元,支持覆盖全市127,828名农村义务教育阶段学生享受营养改善计划。同时,积极支持学前教育,加快发展现代职业教育,大力推进高等教育发展质量。三是支持“三农”稳步发展。全市农林水支出完成253,348万元,比上年增长10.8%,有力支持全市农业生产和农村经济发展。筹集资金33,393万元,及时兑现农资综合补贴、农作物粮种补贴、农机具购置补贴、森林生态效益补偿、草原生态效益补偿等各种强农惠农补贴政策;筹集资金8,886万元,扶持高标准农田建设、高原特色农业等农业综合开发项目建设;筹集资金17,724万元,实施3个传统村落保护、4个美丽乡村、30个社会主义新农村省级重点村、1个新型农业社会化服务体系示范试点和312个“一事一议”财政奖补普惠制项目。筹集资金68,769万元,支持龙开口水资源综合利用、丽江坝水循环等重大水利项目以及文海、腊姑河、小米田等重点水源工程建设。四是支持医疗卫生保障水平提高。全市医疗卫生与计划生育支出完成127,464万元,比上年增长24%。筹集新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗补助资金39,680万元,财政补助水平增加60元,达到每人380元,新农合参合人数达949,466人,参合率较上年提高0.56个百分点,达99.37%;筹集资金350万元,稳步推进重特大疾病医疗救助工作;筹集资金5,092万元,人均基本公共卫生服务经费财政补助标准提高到40元;筹集资金389万元,及时兑现1,080名村医生的补助;筹集资金19,487万元,支持公立医院建设;筹集资金4,763万元用于食品药品安全专项整治、食品药品检验检测机构标准化建设。五是支持社会保障提标扩面和就业工作。全市社会保障和就业支出完成160,198万元,比上年增长16.1%。筹集资金36,209万元,及时足额兑现182,572名城乡低保对象最低生活保障资金;筹集资金2,775万元,保障14,252名农村五保供养对象的基本生活,财政补助标准从104元/人.月提高到200元/人.月;筹集城乡居民社会养老保险补助资金14,360万元,进一步健全和完善城乡居民养老保障体系;筹集资金3,634万元,支持高校毕业生、城镇困难人员、退役军人、零就业家庭、长期失业人员等的就业工作。六是支持保障性住房建设。筹集资金53,434万元,实施农村危房改造及地震安居工程20,750户、公共租赁住房建设120户和城市棚户区改造2,300户。七是支持完善公共文体服务体系建设。全市文化体育与传媒支出完成32,428万元,比上年增长17.8%。积极支持市县乡文化馆(站)、图书馆和博物馆等文化基础设施建设项目;支持抓好文化信息资源共享工程,积极开展广播电视“村村通”、“户户通”和中央广播电视节目无线覆盖工程;加强文化遗产和民族文化的保护、传承和开发;投入科学技术资金9,035万元,比上年增长13.5%,支持加强科技创新和科技服务体系等建设。

(三)突出重点,财税体制改革稳步推进

始终把财税体制改革作为一切工作的总要求和总引领,统筹谋划财税体制改革。及时成立财税体制改革专职机构,研究起草并经市委、市政府审定正式印发了包括《关于全面深化财税体制改革加快建立现代财政制度的意见》和若干配套改革方案在内的3个改革文件,拟定了深化各项改革的实施方案,明确改革任务,落实改革责任。一是进一步完善政府预算体系。完善全口径预算管理体系,进一步加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。二是积极协调税收利益划分和推进税收制度改革。完成梨园水电站跨地区税费分配比例划定工作;认真落实煤炭资源税执行5.5%的从价计征税率;落实消费税和环境保护税制度。三是硬化预算约束。通过学习宣传贯彻落实新《预算法》,积极推进依法理财、依法办事,牢固树立先有预算后有支出的意识,预算未安排事项一律不安排支出,不断增强预算法治意识;牢固树立过“紧日子”思想,继续压缩和控制“三公”经费等一般性支出,全市“三公”经费支出比上年下降25.2%;从严控制预算追加支出事项,年度追加预算支出规模为近年来最低。四是全力清理盘活存量资金。建立了财政存量资金月报制度,把盘活财政存量资金工作作为当前和今后一段时期弥补财政收支不平衡形成缺口的有效措施来落实。全市各级共收回存量资金82,631万元,除部分需继续安排的项目支出外,全部统筹平衡用于重点领域和民生事业发展。五是积极推进预算信息公开。在全面公开各级政府总预、决算的基础上,积极推进全市511个部门、945个单位(除涉密部门和涉密事项外)的部门预算和“三公”经费预算公开,同时进一步细化预算公开的内容。六是切实加强地方政府性债务管理。认真做好地方政府存量债务清理自查核查工作,确定了2015年地方政府债务限额,全面规范地方政府债务管理。省级下达转贷存量债务置换资金20.1亿元,完成部分存量政府性债务置换工作。偿还政府性债务本息123,020万元,有效防范和化解政府性债务风险,切实维护了诚信政府形象。七是加强财政监管。主动接受各级人大的审查监督,坚持按规定向人大报告制度,使财政在人大的严格监督下依法依规运行。同时,注重做好人大代表建议和政协委员提案办理工作;高度重视审计部门对预算执行的审计工作,对发现的问题及时整改和规范,努力提高财政管理水平;进一步加强了对民生领域和重点建设项目的监督检查力度。八是其他财政改革稳步推进。继续深化和完善国库集中支付改革,推进财政行政审批制度改革,进一步加强政府采购管理,积极开展财政支出项目绩效评价,继续加强会计管理和加强行政事业单位资产管理工作,财政管理水平明显得到提高。

在取得上述成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财政改革发展面临诸多问题和挑战:一是新常态下的财政收支矛盾异常突出。产业结构单一,经济增速放缓,财政收入中低速增长趋势明显,非税收入占比较高。与此同时,落实收入分配制度改革以及改善民生等刚性增支政策增长迅猛。二是财税体制改革任务十分艰巨。随着改革的不断深入,传统思维、习惯做法与改革新要求产生碰撞,改革举措落地难度加大。三是地方政府债务风险逐渐显性化。地方政府债务风险总体可控,但区域性风险化解的压力加大。四是预算绩效管理有待进一步加强。 财政性资金“重分配、轻管理”现象依然存在,绩效管理结果运用机制仍需强化等。针对这些问题,我们将高度重视,切实以全面深化财税体制改革为统领和契机,逐步采取有力措施加以解决。

三、2016年地方财政预算草案

2016年是“十三五”开局之年,也是全面深化财税体制改革的关键一年,做好全市财政经济工作,对于推动全市经济社会持续健康发展意义重大。全市财政预算编制的指导思想是:全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议、省委九届十二次全会、市委三届七次全会精神,按照市委、市政府关于全面深化财税体制改革加快建立现代财政制度等部署,紧紧围绕推动跨越发展往前赶、团结进步创一流、生态文明争排头、开放辐射当窗口的发展目标,继续深化财政改革,进一步释放改革活力,坚持依法征收,健全完善政府预算体系,稳步推进预算公开,加强地方政府性债务管理,加大投融资创新力度,切实盘活存量资金,强化财政资金统筹使用力度,进一步优化财政支出结构,突出阳光财政、绩效理财和民生改善,更好地推动全市经济社会持续健康发展。

为贯彻落实好上述思想,结合我市2016年度经济社会发展预期目标,在充分考虑税收政策、财源状况和各项增支政策因素的基础上,遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则,编制了2016年全市及市本级财政收支预算。

(一)一般公共预算收支草案

2016年,全市一般公共预算收入安排487,247万元,比上年快报数增长2%;全市一般公共预算支出安排1,498,038万元,比上年快报数增长4%,扣除清理盘活财政存量资金核算口径变化及调入资金减少等不可比因素后,实际增长11.1%。收支预算安排主要基于以下因素的考虑:一是受宏观经济下行、结构调整阵痛、市场需求不足、投资增长乏力、工业品价格下降、消费持续低迷等客观因素的影响,加之今年国家将继续实施更加积极的财政政策进一步加大结构性减税力度,我市财政收入已步入回落调整的递减区间,财政收入保持中低速增长将成为新常态。二是我市房地产、煤炭等行业,企业外部需求偏弱和价格下跌的预期没有改变,实际税源支撑弱化,税收增收难度较大。三是由于非经营性国有资产处置收入等非税收入不具有可持续增收条件,预计今年增幅将呈现明显回落态势。四是在全国财政收入步入中低速增长、预计上级转移支付补助增量较小,加上存量资金调入平衡预算的锐减因素,支出实现较快增长的支撑条件不足。

全市一般公共预算收支平衡情况是:一般公共预算收入487,247万元,省级各项补助收入920,001万元,上年结余收入 3,478万元,地方政府债券收入65,000万元,调入资金32,080万元,收入总计1,507,806万元;全市一般公共预算支出1,498,038万元,上解省级支出9,768万元,支出总计1,507,806万元。收支平衡。

2016年,市本级一般公共预算收入安排207,895万元,比上年年初预算数增长16%;一般公共预算支出安排268,605万元,比上年年初预算数减少69,475万元,下降20.5%。

市本级一般公共预算收支平衡情况是:市本级一般公共预算收入207,895万元,省级各项补助收入91,553万元,下级上解收入4,000万元,上年结余收入1,594万元,调入资金2,072万元,收入总计307,114万元;市本级一般公共预算支出268,605万元,补助下级支出33,115万元,上解省级支出3,300万元,上年结转安排支出1,594万元,地方政府债券还本500万元,支出总计307,114万元。收支平衡。

(二)政府性基金收支预算草案

2016年,全市政府性基金预算收入安排 42,921万元,比上年快报数增长26.8%;其中,市本级政府性基金预算收入安排 12,900万元,比上年年初预算下降13.4 %。全市政府性基金预算支出安排90,300万元,比上年快报数增长36%;其中,市本级政府性基金预算支出安排23,389万元,比上年年初预算数增长19.7%。收支预算考虑的主要因素:预计2016年国有土地使用权出让收入将有所增加,相应安排支出也增加。

全市政府性基金预算收支平衡情况是:基金预算收入42,921万元,省级补助收入42,593万元,上年结余收入11,872万元,基金收入总计97,386万元;基金预算支出90,300万元,上解支出800万元,结转下年按规定安排使用6,286万元。

市本级政府性基金预算收支平衡情况是:基金预算收入12,900万元,省级补助收入5,075万元,上年结余收入6,160万元,收入总计24,135万元;基金预算支出23,389万元,结转下年按规定安排使用746万元。

(三)社会保险基金预算草案

2016年,全市社会保险基金预算收入安排190,012万元,比上年快报数增长10%;全市社会保险基金预算支出安排160,484万元,比上年快报数增长7.4%。收支预算考虑的主要因素:一是随着社会平均工资和参保人数的不断增加,各种保费收入有所增长。二是各级财政对参加城乡居民基本医疗保险等的补助标准提高。三是严格执行社会保险基金保值增值规定,利息收入有所增加。四是调整待遇政策,人均基本养老金水平等将有所提高。

全市社会保险基金预算收支平衡情况为:社会保险基金预算收入190,012万元,上年结余197,274万元,收入总计387,286万元;社会保险基金预算支出160,484万元。收支相抵,年终滚存结余226,802万元。

2016年,市本级社会保险基金预算收入安排40,492万元,比上年快报数增长5.7%;市本级社会保险基金预算支出安排29,949万元,比上年快报数增长9.5%。社会保险基金预算收支平衡情况是:社会保险基金预算收入40,492万元,上年结余104,683万元,收入总计145,175万元;社会保险基金预算支出29,949万元。收支相抵,年终滚存结余115,226万元。

(四)国有资本经营预算草案

2016年,全市国有资本经营预算收入安排902万元,比上年快报数下降13.6%,其中:股利股息收入902万元;国有资本经营预算支出安排902万元,比上年快报数增长179.3%。其中:解决历史遗留问题及改革成本支出200万元、其他国有资本经营预算支出702万元;收支平衡。

2016年,市本级国有资本经营预算收入安排902万元,其中:股利股息收入902万元;国有资本经营预算支出安排902万元,解决历史遗留问题及改革成本支出200万元、其他国有资本经营预算支出702万元;收支平衡。

按照《预算法》规定,在2016年预算年度开始后和市人代会批准预算之前,为保障市本级正常运转,市财政已将部分上年度结转的支出以及必须支付的基本支出提前下达各部门。同时,根据财政厅提前下达转移支付的有关要求,部分对县(区)的转移支付也按一定比例提前下达。根据上述规定,2016年市本级预算未批准前安排支出23,130万元,其中:本级支出16,441万元,对县(区)转移支付6,689万元。

四、2016年财政工作的主要任务

(一)切实抓好财政收支工作

全力抓好收入组织工作。科学研判财政宏观经济形势、提前谋划,不折不扣地落实好各项减税降费优惠政策。继续强化税费征管,强化纳税评估和税务稽查,堵塞收入漏洞,既要避免“有税不收”,又要杜绝“收过头税”。加强非税收入管理,既要严格执行现有收费制度,不得随意减免,又要全面落实简政放权改革,坚决遏制各种乱收费行为。对税收和非税收入都要做到依法征收、应收尽收。

进一步加强支出管理。重点加强基本公共服务,特别是加大对民族地区、贫困地区基本公共服务的支持力度,加强对特定人群特殊困难的帮扶;继续调整和优化支出结构,进一步加大“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化体育、保障性住房、公共安全等方面的支出力度,使财政资金更多地向民生领域倾斜,确保各项强农惠民事业顺利推进;坚持艰苦奋斗,精打细算,勤俭办一切事业。在保工资、保运转、保稳定的基础上,合理安排各项支出。坚决反对铺张浪费,把有限的财力用到部门和单位急需的事业发展上。严格控制各部门“三公”经费,合理压缩会议费、招待费、培训费和出国费等一般性支出;按照公车改革规定相应核减公务用车经费,抓紧制定公务交通补贴保障与差旅费保障衔接办法,完善公务卡管理,进一步规范财政支出范围,降低行政运行成本。

(二)创新财政投入方式

继续创新财政扶持产业发展方式,加强市场化运作力度,促进财政拨款扶持向财银合作、财企合作、基金运作扶持转变,形成“政府投资+金融资本”、“政府投资+民间资本”等投融资机制,撬动更多社会资本和民间资本共同推动产业发展,夯实财政可持续发展基础。大力推广政府与社会资本合作(PPP)模式,带动社会资本进入公共服务领域。不断完善融资担保机制,切实解决中小企业融资难问题。按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的安排部署,进一步调整和优化财政资金结构及投向,注重引导社会资金更多地投向基础设施建设和民生领域,充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用和放大效应。

(三)推行中期财政规划

结合全市经济社会发展预期目标,充分考虑税收政策调整的减收因素和各项增支政策因素,合理安排财政收入预算,主动适应财政运行步入中低速增长区间的新常态,更加注重收入质量导向和支出绩效理念。统筹考虑年度预算与中期财政规划的衔接,积极研究规划期内重大改革、重要政策和重大项目等,并将其纳入中期财政规划。牵头做好3年滚动预算下的项目库建设,指导部门开展中期规划编制,实现逐年更新滚动管理,进一步提高财政政策的前瞻性与连续性。

(四)不断深化各项财政改革

一是推进预算编审改革。严格按新《预算法》关于全口径预算管理的要求,做好预算编制工作。继续推进政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算之间的统筹协调,加强不同预算体系间财政资金的统筹使用管理,提高财政资源配置效率。严格按照公共财政原则和民生财政要求,优先确保“保工资、保运转、保民生”支出需要,以推进基本公共服务均等化为目标,加大民生资金投入力度。

二是硬化预算执行管理。进一步提高预算执行均衡度,完善支出进度考核办法,探索建立考核结果与预算安排挂钩机制。加强国库现金管理。优化完善动态监控工作机制,拓宽动态监控范围,逐步将实有资金账户纳入动态监控。继续抓好政府性基金预算支出进度和盘活财政存量资金进度,从严控制预算追加规模,严格规范追加支出事项的申报和审批程序,切实扎住追加预算口子。抓好项目落实,切实把有限的资金用在刀刃上,坚决防止截留、挤占、挪用等问题发生。继续动态盘活各项存量资金,充分发挥财政资金使用效益。

三是完善市对下转移支付制度。遵循“增一般、减专项、促监管、提绩效”的改革精神,按照改革和完善市对下转移支付制度实施方案的要求,完善市对下转移支付制度。探索建立一般性转移支付制度。创新专项转移支付资金管理机制。以全面清理整合资金为突破口,建立专项转移支付资金设立、执行和退出评估机制。以科学分配专项转移支付资金为核心,优化财政资源配置。以推进全过程预算绩效为管理手段,提高专项转移支付资金使用效益。以问题为导向,积极研究事权划分调整预案,为事权与支出责任划分改革探索新路子。

四是加强政府性债务管理。认真清理核对2016年到期的地方政府债务,继续做好地方政府债务自发自还各项准备工作。做好2016年地方政府债务限额管理工作,在批准的地方政府债务限额内,及时收集汇总地方政府债务信息,按照规定逐笔纳入地方政府债务管理系统,做好全市地方政府债务的统计监测等工作。严格举债程序,切实有效对地方政府债务实行规模控制,确保全市地方政府债务规模控制在规定的限额范围内。进一步完善债务风险预警机制,逐步建立完善债务风险预警指标体系,定期评定各级政府债务风险状况。探索债务风险较高的地区通过制定中长期债务风险化解规划,采取控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式,多渠道筹集资金消化存量债务。

(五)进一步严肃财经纪律

探索建立健全财政专项资金使用绩效评价制度,并逐步将绩效评价覆盖全市各级预算单位和所有财政资金,加强绩效评价结果运用,制定奖惩措施,明确相关单位责任,严格规范操作,减少专项资金设立的随意性;进一步加大预算执行监控和跟踪问效力度,选择一部分财政投入大、社会关注度高、涉及老百姓切身利益的社会事业发展项目和民生工程开展绩效评价,并逐步提高纳入评价范畴的资金总量占财政支出的比例,逐步建立评价结果与预算安排有机结合机制,把评价结果作为下年度预算安排和资金分配的重要依据,不断提高项目支出预算管理水平和财政资金使用效益;完善内部风险防范和制衡约束机制,严肃财经纪律,认真抓好各项规章制度的执行和落实,强化监督问责,坚决制止各种铺张浪费行为,巩固和扩大厉行节约成果;自觉接受人大监督、虚心听取政协意见建议,认真落实审计整改意见,不断改进和加强财政各项工作;完善财政监管机制,通过完善资金管理机制、规范资金分配、落实监管责任、强化跟踪检查等方式,建立财政内外监督、事前事中事后监督、日常监督与重点监督相结合的财政监督机制,为财政资金安全运行及提高资金使用效益提供有力保障。

各位代表,全面推进财税改革发展任务繁重,使命光荣。我们将在市委的正确领导下,自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督,坚定信心,开拓进取,为大美丽江与全国全省同步全面建成小康社会做出新的更大的贡献。

以上报告,请予审查。

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